Как заполнить приложение 5 к листу 02 декларации по налогу на прибыль при наличии обособленного подразделения?
Здравствуйте. ООО на общей системе. Оптовая продажа пива. Работаем с егаис. Арендовали склад, открыли обособленное подразделение с новым кпп, зарегистрировались по этому адресу в егаис (росалкоголь настоял, в егаис все продажи идут через обособку с новым кпп). Обособленное подразделение зарегистрировано в той же фнс, что и голова, отдельного баланса не будет. Основных средств там нет, работников по факту тоже (будут приезжать водители пару раз в неделю, у них разьездной характер работы, стационарных рабочих мест там нет). Вопрос. Как в приложении 5 к листу 02 отразить долю налоговой согласно ст 288 нк, если нет ни работников, ни основных средств, но весь товар отгружатеся только с обособленного подразделения? Спасибо
Comments
-
Добрый день!Цитата: Вопрос. Как в приложении 5 к листу 02 отразить долю налоговой согласно ст 288 нк, если нет ни работников, ни основных средств, но весь товар отгружатеся только с обособленного подразделения?Вы, надеюсь, понимаете, что, если Вы покажете в ОП 0 человек и 0 руб. ОС, то прибыль ОП будет соответственно, тоже 0.
А при этом весь оборот пива идёт через это ОП.
Пристального внимания налоговиков не избежать.
Мой совет - "прикрепите" к ОП несколько работников и по ним определяйте часть прибыли на ОП.
Успехов!
